常德市产商品质量监督检验所2022年部门决算公开

目　录

第一部分常德市产商品质量监督检验所概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分 附件

第一部分　常德市产商品质量监督检验所概况

　　一、部门职责

　　常德市产商品质量监督检验所（以下简称市质检所）,下设“国家生活用纸产品质量检验检测中心”、“湖南生活用纸产品质量监督检验中心”和“湖南省珠宝玉石饰品质量监督检验中心”，是常德市市场监督管理局的直属事业单位，为全额拨款的公益一类。依法承担在资质认证范围内有关产品监督抽查和重点产品监督抽查的检验、相关委托检验；产品质量的仲裁检验、产品质量生产许可检验等；承担国家级生活用纸质量监督检验，参与技术标准的研究和相关产品的风险监测技术服务。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。事业单位改革进行中，本单位内设科室6个，所属事业单位0个，全部纳入2022年度部门决算编制范围。

　　内设科室分别是：行政部、保障部、业务部、科研和信息部、质管部、检验部。

　　所属事业单位分别是：无。

　　（二）决算单位构成。本单位无所属二、三级预算单位，故2022年部门决算编制范围为常德市产商品质量监督检验所本级。

第二部分　部门决算表

收入支出决算总表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公开01表

部门：常德市产商品质量监督检验所                                                                  单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 

3.本表数据来源于部门决算报表Z01收入支出决算总表。 

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。2.本表数据来源于部门决算报表Z08_1一般公共预算财政拨款基本支出决算表。

第三部分　2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收入总计1171.80万元。与上年相比，减少2.52万元，减少0.21%，主要是因为市本级食品安全监督抽检经费减少。支出总计1171.80万元。与上年相比，减少2.52万元，减少0.21%，主要是因为市本级食品安全监督抽检经费减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计1171.80万元，其中：财政拨款收入1171.80万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计1171.80万元，其中：基本支出527.93万元，占45.05%；项目支出643.87万元，占54.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计1171.80万元，与上年相比，减少2.52万元,减少0.21%，主要是因为市本级食品安全监督抽检经费减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出1171.80万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少2.52万元，减少0.21%，主要是因为市本级食品安全监督抽检经费减少。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出1171.80万元，主要用于以下方面：

　　一般公共服务（类）支出1089.23万元，占92.95%；社会保障和就业支出53.32万元，占4.55%；住房保障支出29.25万元，占2.50%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为505.78万元，支出决算数为1171.80万元，完成年初预算的231.68%，其中：

　　1．一般公共服务支出（类）201（款）38（项）01行政运行。

　　年初预算为0万元，支出决算为57.22万元，由于预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：基本工资、津贴补贴、绩效工资等资金下达时列入此项功能分类科目。

　　2．一般公共服务支出（类）201（款）38（项）04市场主体管理。

　　年初预算为0万元，支出决算为10.75万元，由于预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是： 2022年执行中按规定使用了上年结转资金。

　　3．一般公共服务支出（类）201（款）38（项）10质量基础。

　　年初预算为126万元，支出决算为142.79万元，完成年初预算的113.33%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年执行中按规定使用了上年结转资金。

　　4．一般公共服务支出（类）201（款）38（项）50事业运行。

　　年初预算为297.10万元，支出决算为167.65万元，完成年初预算的56.43%，决算数小于年初预算数的主要原因是：资金下达时列入一般公共服务支出（类）201（款）38（项）01行政运行等功能分类科目。

　　5．一般公共服务支出（类）201（款）38（项）99其他市场监督管理事务。

　　年初预算为0万元，支出决算为710.82万元，由于预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：一是市财政局拨付食品抽检经费用于食品安全相关专项支出；二是省局拨付能力提升项目经费与国家生活用纸产品质量监督检验中心科技项目经费；三是市财政局拨付国检中心运行维护费。

　　6．一般公共服务支出（类）208（款）05（项）02事业单位离退休。

　　年初预算为26.63万元，支出决算为29.13万元，完成年初预算的109.39%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调标。 

　　7．一般公共服务支出（类）208（款）05（项）05机关事业单位基本养老保险缴费支出。

　　年初预算为25.78万元，支出决算为23.23万元，完成年初预算的90.11%，决算数小于年初预算数的主要原因是：调标。

　　8.一般公共服务支出（类）208（款）99（项）99其他社会保障和就业支出。

　　年初预算为1.72万元，支出决算为0.96万元，完成年初预算的55.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是：调标。

　　9．一般公共服务支出（类）221（款）02（项）01住房公积金。

　　年初预算为28.55万元，支出决算为29.25万元，完成年初预算的102.45%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调标。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出527.93万元，其中：

　　人员经费479.72万元，占基本支出的90.87%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、其他对个人和家庭的补助；公用经费48.21万元，占基本支出的9.13%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为7.5万元，支出决算为7万元，完成预算的93.33%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无此项经费支出。

　　公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约所致，与上年相比减少0.23万元，减少0%,减少的主要原因是厉行节约所致。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无此项经费支出。

　　公务用车运行维护费支出预算为7万元，支出决算为7万元，完成预算的100%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算7万元，占100%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为7万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费7万元，主要是特种业务用车的维修、保养、加油等支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　本单位无政府性基金预算收支。

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　本单位无国有资本经营预算收支。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本单位开支会议费0万元；开支培训费5.9万元，其中：用于开展检验员到省质检院跟班学习培训为1.8万元，人数3人，内容为检验方法；用于事业单位在职在岗人员网络学习培训为0.6万元，人数20人，内容为公共科目和专业科目；用于食品安全抽样人员培训3.5万元，人数80人，内容为食品安全承检机构抽样人员业务培训。2022年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本单位2022年度政府采购支出总额169.27万元，其中：政府采购货物支出167.35 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.92万元。授予中小企业合同金额169.27万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额39.25万元，占政府采购支出总额的23.19%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车3辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备7台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）部门整体支出绩效情况

　　2022年我所根据年初工作规划和财政资金预算计划，积极履责，强化管理，较好完成了全年工作目标，全年完成监督抽检和委托检验3040批次，完成非税收入57.92万元，通过监督抽查与委托检验的有机结合，促进企业加强质量管理，建立健全产品质量长效机制，保障我市产品质量安全，为企业提升产品质量和监管部门质量监管提供依据，为消费者平安健康、社会和谐保驾护航。

　　通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理得到了有效提升。2022年总支出1171.80万元，其中基本支出527.93万元，项目支出643.87万元，全面支出总额控制在预算总额之内。

　　资产管理方面，本单位建立健全了资产管理制度，及时将资产录入资产管理系统，分类建立了资产卡片，实行资产动态管理，及时进行资产清理盘查，确保了帐实相符。

　　（二）存在的问题及原因分析

　　1、部分项目资金因指标下达较迟造成支付进度滞后，项目资金有结转，预算编制、执行有待进一步完善优化，主要原因年初预算编制不够精确，考虑不够全面，项目资金指标下达较迟。

　　2、内控制度需进一步完善，本单位内部机构进行了优化，建立健全了财务管理制度、内控制度等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制，主要原因是内控制度没定期进行优化完善。

第四部分　名词解释

　　一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

　　二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

　　三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

　　四、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　五、市场监督管理事务：指市场监督管理事务方面（包括工商管理、质量技术监督、药品、医疗器械、化妆品等）支出。

　　六、质量基础：指计量、标准、认可、检验检测等质量基础专项支出。

第五部分　附件

2022年度常德市产商品质量监督检验所整体支出绩效自评报告

　　一、单位基本情况

　　（一）单位的机构、人员情况

　　常德市产商品质量监督检验所（以下简称市质检所）,下设“国家生活用纸产品质量检验检测中心”、“湖南生活用纸产品质量监督检验中心”和“湖南省珠宝玉石饰品质量监督检验中心”，是常德市市场监督管理局的直属事业单位，为全额拨款的公益一类。依法承担在资质认证范围内有关产品监督抽查和重点产品监督抽查的检验、相关委托检验；产品质量的仲裁检验、产品质量生产许可检验等；承担国家级生活用纸质量监督检验，参与技术标准的研究和相关产品的风险监测技术服务。内设6个部门：行政部、保障部、业务部、科研和信息部、质管部、检验部。我所是常德市市场监督管理局的二级机构，为二级预算单位，执行政府会计制度。截至 2022年12月31日，人员全额拨款事业编制数为20人，实有在编在职20人，退休6人，临聘人员15人，总人数41人。市质检所现有各类专业技术人员35人，其中博士2名，硕士1名，本科24名，专科7名，其它1名（高级工程师4人，工程师13人，助理工程师15人，其他人员5人）。

　　（二）单位主要职责

　　依法承担在资质认证范围内有关产品监督抽查和重点产品监督抽查的检验、相关委托检验；产品质量的仲裁检验、产品质量生产许可检验等；承担国家级生活用纸质量监督检验，参与技术标准的研究和相关产品的风险监测技术服务。市质检所对食品类、化工类、饲料类、建材类、轻工类、能源类、机电类等产商品有承检能力。

　　（三）财务情况

　　2022年度, 市质检所收入为一般公共预算拨款1171.80万元。2022年度非税收入预算40万元，实际征收57.92万元，收入及时入账并足额上缴市国库。根据市质检所各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。全年总支出1171.80万元，其中：一般公共服务1089.23万元，占92.95%，社会保障和就业支出53.32万元，占4.55%，住房保障支出29.25万元占2.50%。基本支出527.93万元，主要用于正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费和办公费、差旅费、印刷费、水电费、公务车运行等日常公用经费以及对个人和家庭的补助支出，其中：人员工资福利支出（基本工资、津贴补贴、奖金等）438.59万元、商品和服务支出（办公费、“三公经费”、差旅费等）48.21万元、对个人和家庭的补助（退休费等）41.13万元。项目支出643.87万元，主要于年初预算工业产品抽查专项及年中追加食品安全监督抽检专项等预算的项目，其中：工资福利支出32万元，商品和服务支出（维修护费、专用材料费等）436.43万元，其他资本性支出（专用设备购置等）175.44万元。

　　（四）绩效目标

　　部门绩效总目标

　　夯实基础，增强能力，提升检验检测技术水平，为“开放强市  产业立市”提供强有力的技术支撑;为社会提供产品质量的咨询和检测; 提升区域内企业产品质量，优化产品结构。

　　2022年度部门绩效目标

　　认真完成上级监督抽查任务；定期标准更新，完善标准采集；加强实验室的质量控制；发挥技术优势，积极为企业服务。

　　二、一般公共预算支出情况

　　2022年财政预算505.78万元，内含纳入预算管理的非税收入拨款40万元。支出既包括保障单位基本运行的经费379.78万元，也包括常德市市场监督管理局归口管理使用的工业产品抽查专项资金126万元；主要涉及一般公共服务支出423.10万元、社会保障和就业支出54.13万元、住房保障支出28.55万元。实际支出数：一般公共服务支出1089.23万元，超预算157.44%，超预算部分的666.13万元主要是当年省、市财政追加的专项与往年留存的经费用于项目支出，年初未列入年度预算；社会保障和就业支出53.32万元，完成预算的98.50%；住房保障支出29.25万元，超预算2.45%，超预算部分的0.7万元主要是年度在职人员工资调标住房公积金基数补缴支出，年初未列入年度预算。

　　（一）基本支出情况

　　人员经费支出情况

　　2022年度，市质检所人员经费支出479.72万元，比预算多148.15万元，主要原因是2022年度职工工资调标、德山属地绩效发放。

　　日常公用经费支出情况

　　2022年度，市质检所日常公用经费支出48.21万元，完成预算100%。使用规范且合理，每笔开支严格按照年度预算请款、严格按照财政政策和财务管理制度支出，手续齐全，程序合法。

　　“三公经费”支出使用和管理情况

　　2022年度公共预算财政拨款“三公”经费支出7万元，比预算节约0.5万元，占预算93.33%，比上年决算下降0.23万元，下降率为3.18%。下降的主要原因是公务接待费下降0.23万元。严格按照相关规定执行，落实到位。

　　（二）项目支出情况

　　专项资金支出情况

　　2022年，市质检所严格按照专项资金管理办法执行。专项收入510万元，其中：检验检测能力提升及科技项目50万元，省局补助50万元；国检中心运行170万元，食品相关产品安全监督抽检经费225万元，工业产品抽检专项15万元等。实际支出493.80万元,其中:国检中心运行170万元，食品相关产品安全监督抽检经费221.01万元等。当年预算内的工业产品抽查经费支出102.79万元，该笔经费建立了资金使用台账，做到专款专用。

　　政府采购管理情况。

　　2022年度，市质检所严格执行《常德市2021—2022年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》通知要求，凡属政府采购项目做到了“应采必采”。全年共采购金额169.27万元，其中专用设备购置167.35万元，其他服务采购1.92万元。

　　三、政府性基金预算支出情况

　　无

　　四、国有资本经营预算支出情况

　　无

　　五、社会保险基金预算支出情况

　　无

　　六、部门整体支出绩效情况

　　2022年部门整体支出绩效自评结果显示，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标，所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。部门整体支出绩效情况如下：

　　（一）经济效益评价

　　1、预算收入方面，全面完成市级财政下达的预算收入。

　　2、 预算执行方面，全年预算支出总额控制在预算总额以内。

　　3、预算管理方面，制度执行总体较为有效。

　　4、资产管理方面，建立了资产管理制度，定期对资产进行了盘点和清理，总体执行较好。

　　（二）社会效益评价

　　根据常德市重点工业产品监督抽查计划及常德市2022年市本级食品安全监督抽样计划，共开展工业产品监督抽样490批次，食品安全监督抽样1800批次，委托检验750批次，全年检验批次共计3040批次。

　　（三）效率性评价和有效性评价

　　预算安排的基本支出保障正常的工作运转，市质检所在预算安排的项目支出执行上严格遵守各项财经纪律，在项目资金的使用上严守法律底线、纪律底线、道德底线。

　　七、存在的问题及原因分析

　　1、部分项目资金因指标下达较迟造成支付进度滞后，项目资金有结转，预算执行有待进一步完善细化。

　　2、内控制度需进一步完善，我单位内部机构进行了优化，建立健全了财务管理制度、内控制度等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。

　　八、下一步改进措施

　　1、加快项目资金预算执行进度，减少专项资金结转。

　　2、科学合理编制预算，严格执行预算，提高资金使用效率。

　　九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

　　为加强财政支出管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，根据常德市财政局关于开展2022年度预算支出绩效自评工作的通知，结合所自身的情况对财政支出进行绩效评价，为保证评价工作顺利开展，制定了评价方案。经综合评价， 2022年部门整体支出绩效评价得分100分，评价结果为优 ，具体评分情况见附件。

　　十、其他需要说明的情况

　　无

　　附件：

　　1.部门整体支出绩效评价基础数据表

　　2.部门整体支出绩效自评表

　　3.项目支出绩效自评表（一个项目支出一张）