常德市食品药品检验所2022年部门决算公开

目　录

第一部分 常德市食品药品检验所概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分　常德市食品药品检验所单位概况

　　一、部门职责

　　（一）负责药品、药用包材、药用辅料、化妆品、医疗器械、洁净环境等检验检测工作；依法承担药品检验结果的复验。

　　（二）承担主管部门下达的抽样检测任务。

　　（三）承担药品和化妆品生产、经营和使用单位的委托检验。

　　（四）承担与药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、化妆品质量有关的科研和技术服务工作，并在上级食品药品检验机构的指导下开展相关的快速检验工作。

　　（五）开展对药品、医疗器械和化妆品生产、经营、使用单位质量检验机构的业务指导，培训有关专业技术人员。

　　（六）负责提供辖区内药品、化妆品质量公报所需技术数据和质量分析报告；负责综合上报与反馈药品、化妆品质量检测信息。

　　（七）配合市场监督管理部门开展相关监督执法和突发事件的应急处置。

　　（八）开展与药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、化妆品质量技术监督有关的交流与合作。

　　（九）承办市委、市政府和市市场监督管理局交办的其他工作。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。常德市食品药品检验所内设机构包括：本单位内设科室8个，所属事业单位0个。

　　内设科室分别是：办公室、中药检验室、业务技术科、生化药品检验室、化学药品检验室、质量保证科、设备科、医疗器械药包材检验室。

　　所属事业单位分别是：无。

　　（二）决算单位构成。常德市食品药品检验所2022年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市食品药品检验所本级，本单位无所属二、三级预算单位，故2022年部门决算编制范围为常德市食品药品检验所本级。

第二部分　部门决算表

第三部分　2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收入总计1705.52万元。与上年相比，增加131.09万元，增长8.33%，主要是因为2022年实行基础绩效奖并进行了补发，人员经费增加。支出总计1705.52万元。与上年相比，增加131.09万元，增长8.33%，主要是因为2022年实行基础绩效奖并进行了补发，人员经费增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计1705.52万元，其中：财政拨款收入1704.06万元，占99.91%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1.46万元，占0.09%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计1705.52万元，其中：基本支出774.66万元，占45.42%；项目支出930.86万元，占54.58%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收入总计1704.06万元，与上年相比，增加129.63万元,增长8.23%，主要是因为2022年实行基础绩效奖并进行了补发，人员经费增加。财政拨款支出总计1704.06万元。与上年相比，增加129.63元，增长8.23%，主要是因为2022年实行基础绩效奖并进行了补发，人员经费增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出1704.06万元，占本年支出合计的99.91%，与上年相比，财政拨款支出增加129.63万元，增长81.03%，主要是因为2022年实行基础绩效奖并进行了补发，人员经费增加。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出1704.06万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1483.28万元，占87.04%；社会保障和就业支出184.36万元，占10.82%;住房保障支出36.42万元，占2.14%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为740.74万元,支出决算数为1574.43万元，完成年初预算的217.84%，其中：

　　1、一般公共服务支出——市场监督管理事务——药品事务。

　　年初预算为0万元，支出决算为136.29万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算把药品市抽专项经费列入其他市场监督管理事务，财政下达指标时，将128.74万元市抽药品专项列入药品事务。

　　2、一般公共服务支出——市场监督管理事务——事业运行。

　　年初预算为536.79万元，支出决算为175.27万元，完成年初预算的32.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：1.预算把在职人员经费及公用经费都列入事业运行，财政下达指标时候，将一部分人员经费列入其他市场监督管理事务；2.预算把离退休人员绩效考核奖励等都放在事业运行，财政下达指标时候，一部分列入职业单位离退休，一部分列入行政单位离退休。

　　3、一般公共服务支出——市场监督管理事务——其他市场监督管理事务。

　　年初预算为128.74万元，支出决算为1171.72万元，完成年初预算的910.14%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算把在职人员经费及公用经费都列入事业运行，财政下达指标时候，将一部分人员经费其他市场监督管理事务；技术创新平台仪器设备购置的经费也列入其他市场监督管理事务。

　　4、社会保障和就业支出——行政事业单位养老支出——行政单位离退休。

　　年初预算为0万元，支出决算为0.8万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年4名退休人员追加的绩效考核奖励列入了行政单位离退休。

　　5、社会保障和就业支出——行政事业单位养老支出——事业单位离退休。

　　年初预算为0万元，支出决算为144万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算事业单位离退休经费预算做到事业运行，财政下达指标时，离退休人员的离退休费、绩效考核奖、绩效补贴列入事业单位离退休。

　　6、社会保障和就业支出——行政事业单位养老支出——机关事业单位基本养老保险缴费支出。

　　年初预算为34.41万元，支出决算为34.41万元，完成年初预算的100%。

　　7、抚恤—死亡抚恤。

　　年初预算数为0万元，支出决算数为2.72万元，由于年初预算数为零无法计算百分比。2022年一名退休人员去世，财政下拨死亡抚恤金。

　　8、其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出。

　　年初预算为2.43万元，支出决算为2.43万元，完成年初预算的100%。

　　9、住房保障支出——住房改革支出——住房公积金。

　　年初预算为38.37万元，支出决算为36.42万元，完成年初预算的95%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2022年有1人退休，公积金支出略有减少。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出774万元，其中：

　　人员经费693.36万元，占基本支出的90%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、离休费、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

　　公用经费80.64万元，占基本支出的10%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为9万元，支出决算为4.82万元，完成预算的53.56%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初数为零无法计算百分比。

　　公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是加强公务接待支出的管控和审批，2022年无公务接待支出发生，与上年相比减少0.36万元，减少100%,减少的主要原因是加强公务接待支出的管控和审批，2022年无公务接待支出发生。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为零无法计算百分比，与上年相减少17.1万元，减少100%,减少的主要原因是2021年机关事务局为我所配备一辆充电业务用车，价值17.1万元。

　　公务用车运行维护费支出预算为7万元，支出决算为4.82万元，完成预算的68.86%，决算数小于预算数的主要原因是严格管理公务用车，不超过财政规定的3.5万元／车／年的定额标准，且2021年年底配置的新电车各项费用没有达到定额标准，与上年相比减少2.08万元，减少30.14%,减少的主要原因是2021年年底配置的新电车各项费用没有达到定额标准。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.82万元，占100%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无此项经费支出。

　　2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，无此项经费支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.82万元，其中：公务用车购置费0万元，常德市食品药品检验所更新公务用车0辆。公务用车运行维护费4.82万元，主要是车辆维修及保养支出、车辆油卡充值、车辆保险等支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

　　本单位无政府性基金预算收支。

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　2022年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

　　本单位无国有资本经营预算收支。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年度本单位开支会议费0万元；开支培训费2.45万元，用于开展1.事业单位工作人员培训，人数全体在职在编人员25人，内容为事业单位工作人员培训；2.湖南省医疗器械检查员培训，人数6人，内容为医疗器械检查员培训；3.微生物检验控制技术网络培训，人数全体检验员；4.中检院中药材鉴定与标本管理网络培训，人数全体检验员；5.实验室内审员能力强化与技术提升网络培训，人数全体检验员；6.中药材及饮片检验方法的学习网络培训，人数全体检验员；7.药典网络培训费，人数为全体人员；8.实验动物从业人员专业技术培训，人数为1人；2022年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门/单位2022年度政府采购支出总额160.02万元，其中：政府采购货物支出71.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出88.8万元。授予中小企业合同金额160.02万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额160.02万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。   

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　 截至2022年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备19台（套）；单位价值100万元以上专用设备3台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）部门整体支出绩效情况

　　组织对常德市食品药品检验所等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1705.52万元，从评价情况来看，评价结果为“优”，详见第五部分附件。

　　(二）存在的问题及原因分析

　　1、2022年因疫情原因仪器设备采购程序流标，造成支付进度滞后，项目资金有结转，预算执行有待进一步完善细化。

　　2、内控制度需进一步完善，我单位内部机构进行了优化，建立健全了财务管理制度、内控制度等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。

　　下一步改进措施：一是加快项目资金预算执行进度，减少专项资金结转。二是科学合理编制预算，严格执行预算，提高资金使用效率。

第四部分　名词解释

　　一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

　　二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

　　三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

　　四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分　附件

2022年度常德市食品药品检验所整体支出绩效自评报告

　　一、单位基本情况

　　（一）单位的机构、人员情况

　　常德市食品药品检验所为常德市市场监督管理局下属全额拨款事业单位，副处级建制。根据市编委办核定，市食品药品检验所内设科室8个，所属事业单位0个，全部纳入2022年部门决算编制范围。内设科室分别是办公室、中药检验室、业务技术科、生化药品检验室、化学药品检验室、质量保证科、设备科、医疗器械药包材检验室。无下属单位。

截止2022年12月31日，我所在职人员25人，离休人员1人，退休人员22人（均系财政供养人员），临聘编外人员10人，共计59人。

　　（二）单位主要职责

　　1、负责化妆品、药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、洁净环境等检验检测工作；依法承担药品检验结果的复验。

　　2、承担主管部门下达的抽样检测任务。

　　3、承担药品和化妆品生产、经营和使用单位的委托检验。

　　4、承担与药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、化妆品质量有关的科研和技术服务工作，并在上级食品药品检验机构的指导下开展相关的快速检验工作。

　　5、开展对药品、医疗器械和化妆品生产、经营、使用单位质量检验机构的业务指导，培训有关专业技术人员。

　　6、负责提供辖区内药品、化妆品质量公报所需技术数据和质量分析报告；负责综合上报与反馈药品、化妆品质量检测信息。

　　7、配合市场监督管理部门开展相关监督执法和突发事件的应急处置。

　　8、开展与药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、化妆品质量技术监督有关的交流与合作。

　　9、承办市委、市政府和市市场监督管理局交办的其他工作。

　　（三）财务情况

　　2022年全年收入1705.52万元，其中：财政拨款1704.06万元，其他收入1.46万元。2022年全年事业支出1705.52元，（其中基本支出774.66万元，项目支出930.86万元 ）工资福利支出498.13万元，占总支出比29.21%；商品和服务支出236.85万元，占总支出比13.89%；对个人和家庭的补助支出195.22万元，占总支出比11.45%；资本性支出775.32万元，占总支出比45.46%。

　　2022年度, 食药检所项目支出930.86万元，具体为：省级抽检33.25万元，市级抽检(事业发展专项）103.04万元，搬迁仪器设备安装调试25.95万元，搬迁办公家具购置71.22万元，国检中心技术创新平台仪器设备购置696.6万元，往来款0.8万元。

　　（四）绩效目标

　　部门绩效总目标

　　通过对本单位整体支出绩效自评，了解2022年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本部门支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行药品、化妆品安全检验检测职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益，促进当地经济健康发展。

　　2022年度部门绩效目标

　　目标1：按照规定准确、高效的完成药品、化妆品、医疗器械检验检测任务及三废处理工作；           

　　目标2：提高药械化检验检测人员的综合业务素质。

　　二、一般公共预算支出情况

　　2022年食药检所一般公共预算收入1704.06万元，一般公共预算支出1704.06万元，主要涉及一般公共服务支出1483.28万元、社会保障和就业支出184.36万元、住房保障支出36.42万元。

　　（一）基本支出情况

　　人员经费支出情况

　　2022年度，市食药检所人员经费支出693.35万元，比预算支出527.32万元多166.03万元，主要原因是工资调标和在职、离退休人员绩效考核奖的实行及补发。

　　日常公用经费支出情况

　　2022年度，市食药检所日常公用经费支出80.65万元，比预算支出66.86万元增加13.79万元，主要原因是：1.2022年我所对石门雁池五通庙两地乡村振兴帮扶资金5万元。2.用事业运行经费支付工会费13.07万元到工会账户。3.用事业运行经费支付“协同办公系统”及“智慧市场监管”网络资费4.87万元。我所日常公用经费使用规范合理，每笔开支严格按照年度预算请款、严格按照财政政策和财务管理制度支出，签批手续齐全，程序合理合规。

　　“三公经费”支出使用和管理情况

　　2022年度，市食药检所公共预算财政拨款“三公”经费支出4.82万元，比预算支出9万元减少了4.18万元，减少的原因为：1.2021年12月市机关事务局根据我所实际情况为我所配置了一台新能源业务用车，2022年没有油费产生，维修费很少。2.2022年没有产生公务接待费。

　　（二）项目支出情况

　　专项资金支出情况

　　2022年市食药所专项资金支出930.86万元。2022年收到市抽药品检验专项资金128.74万元，实际使用103.04万元；收到省抽药品检验专项资金56万元，实际使用33.25万元；支出搬迁仪器设备安装调试款25.95万元；支出搬迁办公家具购置款71.22万元；支出国检中心技术创新平台仪器设备购置款696.6万元；往来款0.8万元。专项资金都做到了专款专用，专账核算。

　　政府采购管理情况

2022年度，市药检所严格执行《常德市2021—2022年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》通知要求，凡属政府采购项目做到了“应采必采”。全年政府采购支出合计160.02万元。

　　三、政府性基金预算支出情况 

　　无

　　四、国有资本经营预算支出情况  

　　无

　　五、社会保险基金预算支出情况  

　　无

　　六、部门整体支出绩效情况   

　　2022部门整体支出绩效自评结果显示，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标，所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。部门整体支出绩效情况如下：

　　（一）经济效益评价

　　1、预算收入方面，全面完成市级财政下达的预算收入。

　　2、 预算执行方面，全年预算支出总额控制在预算总额以内。

　　3、预算管理方面，制度执行总体较为有效。

　　4、资产管理方面，建立了资产管理制度，定期对资产进行了盘点和清理，总体执行较好。

　　（二）社会效益评价

　　截至2022年12月底，2022年度省抽药品计划140批次，已收样品140批次，完成140批次，其中化学药品32个品种74件，中成药35个品种58件，中药饮片1个品种8件，合格率为100％，全检率100%。2022年度市抽药品共完成83件，其中化学药品36件，其中3件为案件检品，除开案件检品，其余检品均为合格；中成药32件，其中3件为案件检品, 除开案件检品, 其余检品均为合格。中药饮片15件，均为合格。2022年，共完成市抽6个品种20批化妆品抽检任务，所抽样品经检验结果20批全部符合规定。2022年委托检验完成45批次。其中：澧县案件检品中华神气丸检出双氯芬酸钠、醋酸泼尼松组份非法添加物，消炎止痛（胶囊）检出对乙酰氨基酚非法添加物，龙蛇疮（胶囊）检出马来酸氯苯那敏非法添加物；临澧案件检品内服药检出醋酸泼尼松、马来酸氯苯那敏非法添加物，为执法办案提供了依据，为保障用药安全做出了积极贡献。 

在完成的各类检品中，无一因差错引发投诉或司法诉讼，顾客满意率100%，没有发生安全生产和责任事故，检品周期达标率100%，检验报告书准确率达100％。辖区内未发生影响恶劣的药品安全事故。

　　（三）效率性评价和有效性评价

　　预算安排的基本支出保障正常的工作运转，市食药检所在预算安排的项目支出执行上严格遵守各项财经纪律，在项目资金的使用上严守法律底线、纪律底线、道德底线。

　　七、存在的问题及原因分析

　　1、部分项目资金因指标下达较迟造成支付进度滞后，项目资金有结转，预算执行有待进一步完善细化。

　　2、内控制度需进一步完善，我单位内部机构进行了优化，建立健全了财务管理制度、内控制度等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。

　　八、下一步改进措施

　　1、加快项目资金预算执行进度，减少专项资金结转。

　　2、科学合理编制预算，严格执行预算，提高资金使用效率。

　　九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

　　为加强财政支出管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，根据《常德市财政局关于开展2022年度预算支出绩效自评工作的通知》结合所自身的情况对财政支出进行绩效评价，为保证评价工作顺利开展，制定了评价方案。经综合评价， 2022年部门整体支出绩效评价得分98分，评价结果为优 ，具体评分情况见附件。按要求公开。 

　　十、其他需要说明的情况

　　无

　　附件：

　　　1.部门整体支出绩效评价基础数据表

　　　2.部门整体支出绩效自评表

　　　3.项目支出绩效自评表（一个项目支出一张表）