常德市计量测试检定所2024年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市计量测试检定所单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市计量测试检定所

单位概况

一、部门职责

（一）常德市计量测试检定所是常德市市场监督管理局依法设置的法定计量检定机构。

（二）其主要职责是负责建立和维护常德市社会公用计量标准，进行量值传递；执行强制检定和法律规定的其它检定、校准和检验工作；承办政府计量行政部门实施计量监督、执法的技术性工作。目前建立和保存了长度、温度、力学、电磁、光学、声学、化学、无线电、时间频率、电离辐射、专用在内的11大类69项社会公用计量标准。能够开展96项计量器具的检定、校准工作和5类商品量及商品包装的检验工作，依法管理计量器具及量值传递和比对工作；为政府计量行政部门实施计量监督、执法提供计量技术保证；为本市经济发展、科技进步和社会生活提供计量技术服务的法定计量检定机构。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市计量测试检定所单位内设机构包括：本单位内设科室6个，所属事业单位0个

内设科室分别是：综合办公室、质保部、业务部、收发部、检定一部与检定二。所属事业单位无。

（二）决算单位构成。本单位无所属二、三级预算单位，故2024年部门决算编制范围的为常德市计量测试检定所单位本级。

第二部分    部门决算表

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计909.19万元。与上年相比，减少339.33万元，减少27.18%，主要是因为属地绩效减少，计量项目能力提升减少。支出总计909.19万元，与上年相比，减少339.33万元，减少27.18 %，主要是因为属地绩效减少，计量项目能力提升减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计909.19万元，其中：财政拨款收入832.98万元，占91.62%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入76.21万元，占 8.38 %。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计 909.19 万元，其中：基本支出 777.25 万元，占 85.49 %；项目支出131.94万元，占14.51 %；上缴上级支出 0 万元，占0 %；经营支出0万元，占 0 %；对附属单位补助支出 0 万元，占 0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计832.98万元。与上年相比，减少415.54万元, 减少33.28%，主要是因为人员经费减少与计量项目能力提升减少，纳入财政拨款的非税收入变更为其他收入。财政拨款支出总计 832.98 万元。与上年相比，减少415.54万元，降低33.28%，主要是因为人员经费减少，计量项目能力提升减少，纳入财政拨款的非税收入支出变更为其他支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出 832.98 万元，占本年支出合计的 91.62 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少415.54万元，降低 33.28 %，主要是因为人员经费减少，计量项目能力提升减少，纳入财政拨款的非税收入支出变更为其他支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出 832.98 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 567.92 万元，占68.18 %；社会保障和就业支出 219.83 万元，占 26.39 %，住房保障支出 45.23 万元，占 5.43 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为909.1万元，支出决算数为832.98万元，完成年初预算的91.63%，其中：

1、一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为31万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加退休人员绩效。

2、一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）质量基础（项）

年初预算为145.2万元，支出决算为55.73万元，完成年初预算的38.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是：功能科目口径发生变化，纳入财政拨款的非税收入支出变更为其他支出。

3、一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）事业运行（项）

年初预算为498.99万元，支出决算为411.47万元，完成年初预算的82.46%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政拨付部分人员经费运用其他市场监督管理事务项。

3、一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为72.06万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加绩效奖预算支出。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

年初预算为123.65万元，支出决算为141.81万元，完成年初预算的114.69 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加退休人员奖金预算支出。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为59.89万元，支出决算为52.62万元，完成年初预算的87.86%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中有退休人员，缴费基数减少。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为3.15万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨付上年退休人员死亡抚恤金。

7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为33.84万元，支出决算为22.25万元，完成年初预算的65.75%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中有退休人员，缴费基数减少。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）

年初预算为 47.53 万元，支出决算为 45.23 万元，完成年初预算的95.16%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中有退休人员，缴费基数减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出777.25万元，其中：

人员经费674.71万元，占基本支出的86.81%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助。

公用经费102.54万元，占基本支出的13.19%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为17.9万元，支出决算为17.53万元，完成预算的97.93%；与上年相比减少25.28万元，降低59.04%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待费减少。决算数小于上年数的主要原因是上年增加公车1台，本年没有增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于因公出国（境）费支出预算数为零无法计算百分比。与上年相比均无因公出国（境）费支出，2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为17.5万元，支出决算为17.28万元，完成预算的98.74%；与上年相比减少0.22万元，降低1.25%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于公务用车购置费支出预算为零无法计算百分比。与上年相比增加减少24.98万元，由于公务用车购置费支出决算为零无法计算百分比。决算数小于预算数的主要原因是节约经费，决算数小于上年数的主要原因是上年增加公车1台，本年没有增加。

公务用车运行维护费支出预算为17.5万元，支出决算为17.28万元，主要是公车维修维护、过路过桥费、公车保险、公车油费等支出，完成预算的98.74%；与上年相比减少0.22万元，降低1.26%。决算数小于预算数的主要原因是严格按预算控制经费。决算数小于上年数的主要原因是节约费用。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。

3.公务接待费支出预算为0.4万元，支出决算为0.25万元，完成预算的62.5%；与上年相比减少0.09万元，降低26.47%。决算数小于预算数的主要原因是严格控制三公经费。决算数小于上年数的主要原因是减少接待。2024年度共接待来访团组3个、来宾28人次，主要是计量器具检定业务发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

2024年本单位开支会议费 0万元；2024年本单位开支培训费0万元；2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额128.77万元，其中：政府采购货物支出 69.37 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出59.4万元。授予中小企业合同金额102.17万元，占政府采购支出总额的79.34%，其中：授予小微企业合同金额98.07万元，占授予中小企业合同金额的 95.99%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的98.03%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的60.89%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆5辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是计量检定业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金 909.19 万元。其中，一般公共预算项目1 个 909.19 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个 0 万元，占政府性基金预算支出总额的 0%；国有资本经营预算项目0 个 0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个 0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数909.1万元，执行数909.19万元，完成预算的100%，绩效自评得分100分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是计量工作器具检定(校准)服务,保证计量工作器具量值传递准确，检定（校准）项目出具报告及时、公正；二是2024年全年计量器具检定数量完成5.58万台，全年完成财政专户收入125.28万元。发现的主要问题及原因：一是预算绩效管理工作开展力度不够，因综合办人手不够，预算绩效未进行深层次分析，评价。二是预算绩效管理体系健全不够，资金分配、使用和管理方面，预算执行有待进一步规范。下一步改进措施：一是加强预算绩效管理工作力度；二是严格按预算执行，详见第五部分附件。

（三）评价结果应用情况。

为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据预算绩效管理要求，本单位组织对本所开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出909.19万元，组织对 2024年度“计量检定检测”1个项目开展了项目支出绩效评价，涉及一般公共预算项目支出 131.94 万元，全年预算支出总额控制在预算总额以内，预算管理制度执行总体较为有效，解决公众社会活动的信息透明，向公众传递重要的计量信息，保护消费者，提高公众信任;确保计量量值的传递、溯源，可持续发展能力和服务对象满意度等方面，得到好评，经综合评价，自评结果为优；根据2024年度绩效自评，2025年度整体年初预算安排资金862.39万元，绩效目标为，计量工作器具检定校准服务,保证计量工作器具量值标，计量强检器具做到应检必检，确保量值溯源准确，委托检定校准项目出具报告及时、公正。合理安排年度预算支出执行进度，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行双控。一是认真落实预算绩效管理目标，二是采取预算绩效执行进度公示的形式接受全体干部职工的监督。三是按有关预算绩效监控管理规定，加强预算绩效管理全程运行监控，确保各项目资金及时、合法、合规支出。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 五、市场监督管理事务：指市场监督管理事务方面（包括工商管理、质量技术监督、药品、医疗器械、化妆品等）支出

六、质量基础：指计量、标准、认可、检验检测等质量基础专项支出

第五部分   附 件

2024年度常德市计量测试检定所单位整体支出绩效自评报告

一、单位基本情况

（一）概况

常德市计量测试检定所是常德市市场监督管理局依法设置的法定计量检定机构。机构情况，2024年本单位由综合办公室、质保部、业务部、收发部、检定一部与检定二部6个内设机构组成；人员情况，2024年末本单位在编人员29人，临聘人员7名，退休人员24人。本单位主要职责是负责建立和维护常德市社会公用计量标准，进行量值传递；执行强制检定和法律规定的其它检定、校准和检验工作；承办政府计量行政部门实施计量监督、执法的技术性工作；目前建立和保存了长度、温度、力学、电磁、光学、声学、化学、无线电、时间频率、电离辐射、专用在内的11大类65项社会公用计量标准。2024年度绩效目标完成情况，计量工作器具检定(校准)服务,保证计量工作器具量值传递准确，检定（校准）项目出具报告及时、公正。

二、一般公共预算支出情况

2024年全年支出总数为909.19万元。其中：基本支出777.25 万元，占支出的85.49%；项目支出131.94万元，占总支出的14.51 %；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（一）基本支出情况

2024年基本支出 777.25万元，其中：人员经费674.71万元，占基本支出86.81%，公用经费102.54万元，占基本支出的13.19%。

（二）项目支出情况

2024年项目支出131.94万元(特定项目类项目支出21.21万元，其他运行类项目支出110.73万元），主要是计量检定检测专项运转类支出与计量能力提升项目支出。

三、政府性基金预算支出情况

本单位无政府性基金预算支出

四、国有资本经营预算支出情况

本单位无国有资本经营预算支出

五、社会保险基金预算支出情况

本单位无社会保险基金预算预算支出

六、部门整体支出绩效情况

（1）产出指标完成情况。

（1.1）数量指标，2024年全年强检计量器具检定数量完成55738台件。

（1.2）质量指标，严格按计量规程（规范）检定（校准），检定规范率达100%。

（1.3）时效指标，严格按计量器具检定（校准）周期执行，制定检定计划，完成及时率达2024年12月31日。

（1.4）成本指标，各项目开支实际完成值110.73万元。

（2）效益指标完成情况

（2.1）经济效益指标

 组织开展了计量器具检测，全年完成检定工作任务约5.58万台件。强检计量器具约3.3万台件，非强检计量器具约2.28万台件，另外完成电能表仲裁23块、燃气表仲裁80块，确保了贸易结算、医疗卫生等领域量值传递准确，公平交易。

（2.2）社会效益指标，用于贸易结算、医疗卫生、安全防护计量器具，向社会公众传递重要的计量信息，保护消费者权益，提高公众信任，确保计量量值的传递、溯源；

（2.3）满意度指标完成情况，根据计量器具检定规程要求，对服务企业进行了满意度调查；

得到好评，满意度均达到90%以上，达到了预设的目标。

预算支出绩效目标完成情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为909.10万元，全年预算数为909.19万元，支出决算数为909.19万元，完成全年预算的100%

日常公用经费支出情况。

2024年度市计量所日常公用经费支出102.54万元，严格按照财政政策和财务管理制度支出，手续齐全，程序合法。

政府采购管理情况。

2024年度严格执行常财办发[2023]1号常德市财政局关于印发《常德市2023—2024年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》通知要求，凡属政府采购项目做到了“应采必采”。本部门2024年度政府采购支出总额128.77 万元，其中：政府采购货物支出 69.37万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 59.40万元。政府采购授予中小企业合同金额102.17万元，占政府采购支出总额的79.34%，其中：授予小微企业合同金额98.07 万元，占政府采购支出总额的76.15 %。

“三公经费”支出使用和管理情况

“三公”经费年初预算为17.90万元，全年预算为17.90万元，支出决算数为17.53万元，完成全年预算的97.93%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出年初预算为0.4万元，支出决算为0.25万元，完成预算的62.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，严格控制三公经费。

公务用车购置费及运行维护费支出年初预算为17.5万元，全年预算为17.5万元，支出决算为17.28万元，完成全年预算的98.74%。

（一）经济效益评价

1、预算收入方面，全面完成预算收入

2、预算执行方面，全年预算支出总额控制在预算总额以内。

3、预算管理方面，制度执行总体较为有效。

4、资产管理方面，建立了资产管理制度，定期对资产进行了盘点和清理，实行一物一标，账实相对。

（二）社会效益评价

解决公众社会活动的信息透明，向公众传递重要的计量信息，保护消费者，提高公众信任;确保计量量值的传递、溯源。

（三）效率性评价和有效性评价

预算安排的基本支出保障正常的工作运转，纳入非税收入项目用于计量检定检测支出，全面启用“全国计量检定业务通用管理系统”。全年受理各类计量器具55738台件，因房地产影响，煤气表检定数量同比下降25.68％，2024年全年完成非税收入125.28万元。

可持续发展能力和服务对象满意度等方面，得到好评。

七、存在的问题及原因分析

1、项目经费预算不足。强制计量器具检定项目每年增加，专项经费拨付不足，影响可持续发展进度。

2、预算和预算绩效管理方面，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面，预算执行有待进一步规范。

3、标准器已达不到检定要求，计量能力有待提升。

八、下一步改进措施

1、按规定规划部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标；对项目预算资金进行绩效跟踪；开展本单位的预算绩效自评工作。完成预设的目标。

2、规范项目管理，更好地维护真实性、完整性，严格执行预算，提高资金使用效率

3、及时完成各项检定工作任务，建好各类计量器具的分类台账，促进有效管理，确保强检工作履职到位。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

为加强财政支出管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，结合所自身的情况对财政支出进行绩效评价，为保证评价工作顺利开展，制定了评价方案。具体评分情况见附件。

十、其他需要说明的情况

无

报告附件：

1.部门整体支出绩效评价基础数据表

2.部门整体支出绩效自评表

3.项目支出绩效自评表（一个项目支出一张表）