常德市食品检验所2020年部门决算公开
目 录
第一部分 单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 单位概况
一、部门职责
（一）承担有关食品、食品添加剂和保健食品法定检验及委托检验检测任务；
（二）组织开展全市食品检验机构能力验证、实验室比对及相关产品和技术研发工作；
（三）承担食品标准的试验、验证等技术工作；
（四）组织开展全市食药监系统食品检验机构业务、技术指导和人员培训工作；
（五）完成市市场监管局交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。根据市编委办核定，本单位内设科室3个，所属事业单位0个，全部纳入2020年部门决算编制范围。
其中内设科室分别是：办公室、业务室、检验室。
所属事业单位分别是：无。
（二）决算单位构成。本单位2020年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属预算单位，纳入2020年部门决算编制范围的为常德市食品检验所本级。
第二部分 部门决算表
(详见附表: 2020年度常德市食品检验所部门决算公开表)
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020 年度收入、支出总计分别为1017.69万元、1000.16万元。2020年度收入总计1017.69万元，与2019年相比，增加96.09万元，增长10.43 %，主要是因为新引进三名技术人才,各项人员收入增加所致；2020年度支出总计1000.16万元，与2019年相比，增加89.65万元，增长9.85%，主要是新引进三名技术人才,各项人员费用增加，因而支出增长。
二、收入决算情况说明
本年收入合计1017.69万元，其中：财政拨款收入1017.69万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1000.16万元，其中：基本支出359.04万元，占35.90%；项目支出641.12万元，占64.10%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020 年度财政拨款收入、支出总计分别为1017.69万元、1000.16万元。2020年度收入总计1017.69万元，与2019年相比，增加96.09万元，增长10.43 %，主要是新引进三名技术人才,各项人员收入增加所致；2020年度财政拨款支出总计1000.16万元，与2019年相比，增加89.65万元，增长9.85%，主要是新引进三名技术人才,各项人员费用增加，因而支出增长。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2020年度财政拨款支出1000.16万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出增加89.65万元，增长9.85%，主要是新引进三名技术人才,各项人员费用增加，因而支出增长。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出1000.16万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出971.78万元，占97.16%；住房保障支出28.38万元，占2.84%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020年度财政拨款支出年初预算数为549.86万元，支出决算数为1000.16万元，完成年初预算的181.89%，其中：超出预算450.30万元为转移性追加预算的项目支出。
1、一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）市场主体管理（项） 2013804市场主体管理
年初预算为40.25万元，支出决算为271.73万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：食品安全监督抽检专项上年结转与当年增加。
2、一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）食品安全监管（项） 2013816食品安全监管
年初预算为0万元，支出决算为17.29万元，主要是支付设备质保金及车辆运行费用。
3、一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）事业运行（项） 2013850事业运行
年初预算为274.03万元，支出决算为180.63万元，完成年初预算的65.92%，决算数小于年初预算数的主要原因是：节支。
4、一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项） 2013899其他市场监督管理事务
年初预算为280.20万元，审核拨付预算280.20万元，支出决算为499.89万元，完成年初预算的178.40%，决算数大于年初预算数的主要原因是：转移性追加省级食品安全监督抽检专项支出。
5、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项） 2019999其他市场监督管理事务
年初预算为2.24万元，支出决算为2.24万元，完成年初预算100.00%。
6、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 2210201 住房公积金
年初预算为21.45万元，支出决算为28.38万元，完成年初预算的32.31%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新引进三名技术人才费用增加所致及提标所致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度财政拨款基本支出359.04万元，其中：人员经费326.50万元，占基本支出的90.94%,主要包括基本工资121.27万元、津贴补贴0.20万元、奖金111.50万元、绩效工资18.90万元、机关事业单位基本养老保险缴费21.56万元、职业年金缴费0.45万元、职工基本医疗保险缴费9.66万元、其他社会保障缴费1.17万元、住房公积金28.38万元、医疗费13.41万元；公用经费32.54万元，占基本支出的9.06%，主要包括办公费0.10万元、水费0.10万元、电费0.50万元、物业管理费1.56万元、差旅费0.51万元、公务接待费0.18万元、劳务费0.30万元、工会经费10.81万元、福利费5.98万元、公务用车运行维护费8.24万元、其他交通费用0.29万元、其他商品和服务支出3.97万元。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为7.00万元，支出决算为8.98万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务接待费支出预算为0.0万元，支出决算为0.26万元。决算数大于年初预算数的主要原因是预算没有细化，实际运行中出现0.26万元的公务接待费用支出。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为7.00万元，支出决算为8.72万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是抽检业务批次增加，车辆老化，维修费用过高；与上年相比增加0.80万元，增长10.15%，增长的主要原因是抽检业务批次增加，车辆老化严重，维修费用高达3.78万元所致。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.26万元，占2.89%；因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费及运行维护费支出决算8.72万元，占97.11%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.26万元，全年共接待来访团组3个、来宾11人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为8.72万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费8.72万元，主要是加油支出2.70万元、维修维护费3.78万元、通行停车费0.36万元、车辆保险费1.54万元等。截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收入安排的收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2020 年度机关运行经费支出32.54万元，比年初预算数减少7.06万元，降低17.83%。主要原因是：公务费用及物业管理费用减少。
十、一般性支出情况
2020年本部门开支会议费0万元，没有会议费列支。开支培训费2.91万元，用于开展技术能力培训，人数39人次。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2020年度政府采购支出总额8.73万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出8.73万元。授予中小企业合同金额8.73万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额8.73万元，占政府采购支出总额的100%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备3台（套）。
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
本部门预算绩效管理开展情况良好，并针对重点项目和整体绩效进行了绩效目标的考核和评价，具体绩效报告及自评表附后。
第四部分 名词解释
一、基本支出。指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
二、项目支出。指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。包括省级食品监督抽检任务和市级食品监督抽检任务。
三、“三公”经费。纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
四、机关运行经费。为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
常德市食品检验所2020年度部门整体支出绩效自评报告
为进一步加强财政支出的监督管理,规范支出预算执行,提高财政资金使用效益,全面推进预算绩效管理, 根据中央、省、市下发相关预算绩效报告文件，结合我所实际运行情况，我所对2020年度财政性资金整体支出情况进行了客观、公正绩效自评,现将有关情况具体报告如下：
一、部门概况
（一）机构、人员构成：
常德市食品检验所系依法批准成立的地市级食品专业技术检验检测法定机构，为一类公益事业管理单位，无下属单位。全所共有内设三个科室：办公室（综合室和财务室）、业务室（抽样室、业务室）、检验室（理化组、色谱组、光谱组和微生物组）。截至2020年底，有在职人员21人（含硕士5人、本科13人、大专3人）、临聘人员40人（含硕士2名、本科生18名、大专11人、其他9名），合计61人，均系财政供养人员。
（二）单位主要职责：
1、常德市食品检验所依法承担辖区内有关食品、食品添加剂和
保健食品法定检验及委托检验检测任务；
2、组织开展辖区内食品检验机构能力验证、实验室比对及相关产品和技术研发工作；
3、承担辖区内食品标准的试验、验证等技术工作；
4、组织开展辖区内食药监系统食品检验机构业务、技术指导和人员培训等工作。
5、完成市市场监管局交办的其他工作。
二、部门财务状况
（一）部门整体支出情况
2020年度我所总收入1017.69万元，其中：财政拨款收入1017.69万元，无其他收入。总支出1000.16万元，其中：基本支出359.04万元，项目支出641.12万元。
2020年度基本支出359.04万元，其中：工资福利支出326.50万元、商品和服务支出32.54万元；项目支出641.12万元，其中：工资福利支出4.39万元、商品和服务支出581.04万元、资本性支出（基本建设）55.69万元。
（二）部门预算收支决算情况
2020年度我所年初预算批复金额549.86万元，其中基本支出预算269.66万元，项目支出预算280.20万元；决算支出1000.16万元，其中：基本支出359.04万元，项目支出641.12万元。结余64.39万元。
（三）“三公经费”支出使用和管理情况
2020年度本部门 “三公”经费财政拨款支出为8.98万元，其中：因公出国（境）费支出为0万元，占总支出0%；公务接待费支出为0.26万元，占总支出2.89%；公务用车购置费及运行维护费支出为8.72万元，占总支出97.11%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.26万元，全年共接待来访团组3个、来宾11人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为8.72万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费8.72万元，主要是加油支出2.70万元、维修维护费3.78万元、通行停车费0.36万元、车辆保险费1.54万元等。截止2020年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
三、部门绩效目标
（一）部门绩效总目标
及时了解、分析、评估我所2020年财政预算支出的整体绩效情况，利于今后预算安排，为今后预算安排提供参考依据。增强本部门支出管理的责任感，优化支出结构，提升预算管理水平。更好地对本地市场食品的检验检测提供更好服务，提升本地消费人群对食品安全、食品检验检测的认识、理解,促进本地经济健康发展。
（二）2020年度部门绩效目标
提升食品检测能力，提高食品合格率，促使公众满意度显著提升，全面完成市局下达的强检任务。
四、绩效评价工作情况
根据财政及市局要求，通过和相关人员请示及沟通、翻阅2020年决算报告、2020年预算报告、质量分析报告及年度工作总结、财务会计资料等，全面了解本部门的资金运营情况，整体了解本部门绩效情况，通过将2020年度部门整体支出情况与2019年决算数据进行对比分析，查看各类实物资产，最后汇总归纳、结合绩效自评表，完成自评报告。
五、综合评价结果
根据《常德市食品检验所2020年度整体支出绩效评价指标体系评分表》评分，我所2020年度绩效评价得分92.80分，部门整体支出绩效评价为“优”。具体扣分情况为：
1、绩效指标明确性，扣1分，主要原因为部门整体绩效目标细化为具体的工作任务中部分细化不够；
2、结转结余变动率为24.12%，扣1分，主要原因为结转结余变动率大于5%，得分为0；
3、“三公经费”控制率为128%，扣1分，主要原因为抽检业务批次增加，车辆老化严重，维修费用高，致“三公经费”控制率大于105%，得分为0；
4、管理制度健全性，扣1分，主要原因为相关管理制度没有得到有效执行扣1分；
5、固定资产利用率，扣0.2分，主要原因为部分原新购固定资产因机构改革没有安装使用，故扣分；
6、经济效益，扣2分，主要原因为体现经济效益的整体支出绩效个性化指标细化不够；
7、社会公众或服务对象满意度，扣1分，主要原因为满意度为85%，只得4分。
六、部门整体支出绩效情况
（一）经济效益
2020年度财政拨付食品安全监督抽检专项资金641.12万元。2020年度完成食品安全监督抽检4491批次，覆盖了各环节的食品生产、经营、流通区域，实现对高风险食品生产、经营、流通流域的有效监管，达到食品安全监管的基本要求。
（二）数量效益
圆满完成市局下达的省抽和市抽食品安全监督抽检任务。
1、接受省检任务771批次，实际完成771批次，完成率100%，其中包含生产抽检523批次、消费抽检154批次、农产品抽检60批次、保健食品抽检2批次、网络抽检7批次、抗疫抽检25批次。
2、接受市级抽检3720批次，完成率100%，实际完成3720批次，其中包含生产抽检488批次、餐饮定量抽检1120批次、餐饮快检600批次、复用餐饮具抽检1104批次、市本级不定期208批次、市本级评价性抽检100批次、保健食品抽检100批次。
（三）质量效益
我所严格按照《中华人民共和国食品安全法》、《食品安全抽样检验管理办法》（总局15号令）和湘市监食〔2020〕33号文要求，参照《国家食品安全监督抽检实施细则（2020年版）》开展2020年省抽的抽样及检验工作。食品检品抽样质量规范率100%、食品检品检验质量规范率100%、不良品食品处置率100%、重大食品安全事故发生率0。
（四）社会效益
1.为我市食品质量安全提供了坚实的保障， 加强了对食品检验检测的了解，对食品日常监管的认识。
2.确保了我市食品生产、流通使用环节食品质量，提高了食品消费安全。加强了人民群众对食品安全的认识，提升了人民群众对安全食品的认知。
3.营造了有序的竞争环境，促进了食品产业健康发展。通过对食品全环节监管，使食品生产、经营、使用单位更加重视食品质量，规范了食品市场发展，营造了一个有序竞争的市场环境，促进了食品产业的健康发展。
七、存在的主要问题及原因分析
1.预算编制细化不够。在预算编制中,对部分日常公用费用没有填写,造成在对比分析中没有数据对比；
2.由于本所的经费紧张，对照品、标准物质备用库存不足，因食品检验技术发展迅速，新技术所需的食品检验设备更新不足，保障不够，导致很多新项目无法及时开展。部分检品需送检到省检院全检；
3.人员经费不足，难以留住高技术人才，人才流失问题突出,特别是临聘人员工资低，流失更加突出；同时培训费用较贵，专业知识更新较快，近期财政对培训监管较严，导致单位组织业务培训人次减少，临聘业务人员专业知识更新不及时，不能及时掌握检验新技术及发展新方向。
4、经费使用有待进一步规范化，固定资产管理有待加强，严格按照既定规章制度执行，加强制度的流程化管理，以制度为准绳、法律为基础来强化资金的使用、管理。
八、有关建议
1、加强预算编制的指导，细化预算编制工作。进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。
2、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。
3、加大先进抽样及检验检测设备的现代化建设，支持加大新技术的研究和人才的培养，提高工作效率；
4、实际考虑单位的基本情况，对各项费用的合理使用提供政策支持，逐步推进整体预算资金、专项资金成本核算。
5、加强资产管理的指导。对固定资产及专用材料等其他库存材料的管理加强指导，使资产的管理有规范的规章制度。
常德市食品检验所
常德市食品检验所2020年重点专项资金自评报告
一、项目概况
（一）项目单位基本情况
常德市食品检验所系依法批准成立的地市级食品专业技术检验检测法定机构，为一类公益事业管理单位。依法承担辖区内有关食品、食品添加剂和保健食品法定检验及委托检验检测任务；组织开展辖区内食品检验机构能力验证、实验室比对及相关产品和技术研发工作；承担辖区内食品标准的试验、验证等技术工作；组织开展辖区内食药监系统食品检验机构业务、技术指导和人员培训等工作。
（二）项目基本情况
食品抽检是食品监督管理工作的重要组成部分，也是保证食品质量安全的重要手段，分为计划抽验和日常监督抽验两种形式。其中计划抽验又分为省和市(区、市)两级，是食品药品监督管理部门为了解、掌握辖区内食品质量总体水平与状态而进行的抽查检验工作；日常监督抽验是食品监督管理部门在食品监督管理工作中，为保证食品消费安全对监督检查中发现的质量可疑食品进行的有针对性的抽验。
二、项目绩效目标
（一）项目绩效总目标
及时了解、分析、评估我市食品安全形势及存在的风险，预防安全事故的发生，确保全市人民食品安全。完成检验任务批次，保证报告书准确率100%。
（二）2020年度绩效目标
提升食品检测能力，提高食品合格率，促使公众满意度显著提升，全面完成市局下达的强检任务。
三、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金安排落实、总投入情况
2020年，我所市本级食品抽检专项经费预算为259.60万元。
（二）项目资金实际使用情况分析
（1）数量指标。2020年度本所聘用临时工作人数40人、抽检宣传及在岗培训14次，废渣等三废处理589kg，专用设备维护大修次数15次。
（2）质量指标。食品检品抽样质量规范率100%、食品检品检验质量规范率100%、不良品食品处置率100%、重大食品安全事故发生率0。
（3）时效指标。2020年度任务完成时间为12月31日，实际任务指标为2020年12月31日。
（4）成本指标。抽检专项资金：聘用工作人员工资费用1896000.00元，员工误餐及劳务费费用157200元；专用设备维护维修费133800元；培训费18800.00元，抽检及其他费用330200元；危险废液处理清洁费60000.00元。
（三）项目资金管理情况分析
资金管理规范有序，严格遵守财政相关规章制度，强化财政支出管理，项目的实际支出符合财政法规和财务管理制度，资金使用合理，做到了专款专用，确保项目资金不乱用，不挪用。按月发放临聘人员工资，及时结算检验需要采购的专用材料费用等。
四、项目组织实施情况
（一）项目组织情况分析
食品检验检测是保障消费者食品安全，指导食品消费，提高全民健康水平的基本民生工程，也是打击食品违法犯罪，及时排除安全隐患，优化社会和经济环境的重要手段，在当前社会经济环境下，保持常态化的食品监管具有不言而喻的意义。
（二）项目管理情况分析
食品抽检工作直接关系到公众健康和企业利益，本所加强抽样和检验等工作的业务培训，完善制度机制，加强督查考核，确保监督抽检工作的质量与水平。严格按照国家食品标准实施检验，对有掺杂惨假嫌疑食品，依据已有的补充检验方法进行检验，或依法报批食品补充检验方法，并出具报告书。其次充分发挥监督检查与监督抽检结合的优势，增强抽样的针对性和靶向性，应针对近年来国家总局和各省市区局公告的不合格品种，监督检查中发现存在质量可疑以及易出质量问题的食品列为重点抽检品种，将县级以下食品经营企业，餐饮食品单位，个体小贩中质量体系不健全、设施设备不完善、购销管理混乱的单位作为重点抽检单位，认真开展针对性抽检，服务监管需要，提供稽查案源。
五、项目绩效情况
1.为我市食品质量安全提供了坚实的保障。
2.确保我市食品生产、流通使用环节食品质量，提高了食品消费安全。
3.营造了有序的竞争环境，促进了食品产业健康发展。通过对食品全环节监管，使食品生产、经营、使用单位更加重视食品质量，规范了食品市场发展，营造了一个有序竞争的市场环境，促进了食品产业的健康发展。
六、项目自评结果
2020年度抽检专项资金绩效根据评分指标，自评分96.00分，资金绩效自评等级为优秀。
七、其他需要说明的问题
（一）后续工作计划
加强食品抽检专项经费的使用管理，保证食品检验检测工作的顺利开展。加强专项资金的管理，规范使用专项资金，专款专用，严禁违规使用专项资金；加快专项资金使用进度，应付未付款项应及时支付。
（二）存在的问题
1.由于本所的经费紧张，对照品、标准物质备用库存不足，因食品检验技术发展迅速，新技术所需的食品检验设备更新不足，保障不够，导致很多新项目无法及时开展。部分检品需送检到省检院全检。
2.人员经费不足，难以留住高技术人才，人才流失问题突出,特别是临聘人员工资低，流失更加突出；同时培训费用较贵，专业知识更新较快，近期财政对培训监管较严，导致单位组织业务培训人次减少，临聘业务人员专业知识更新不及时，不能及时掌握检验新技术及发展新方向。
常德市食品检验所
湘公网安备：43070202000367号