常德市药品检验所2023年度部门决算公开

目录

　　第一部分 常德市药品检验所单位概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

第一部分 常德市药品检验所单位概况

　　一、部门职责

 　　（一）负责药品、药用包材、药用辅料、化妆品、医疗器械、洁净环境等检验检测工作；依法承担药品检验结果的复验。

　　（二）承担主管部门下达的抽样检测任务。

　　（三）承担药品和化妆品生产、经营和使用单位的委托检验。

　　（四）承担与药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、化妆品质量有关的科研和技术服务工作，并在上级食品药品检验机构的指导下开展相关的快速检验工作。

　　（五）开展对药品、医疗器械和化妆品生产、经营、使用单位质量检验机构的业务指导，培训有关专业技术人员。

　　（六）负责提供辖区内药品、化妆品质量公报所需技术数据和质量分析报告；负责综合上报与反馈药品、化妆品质量检测信息。

　　（七）配合市场监督管理部门开展相关监督执法和突发事件的应急处置。

　　（八）开展与药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、化妆品质量技术监督有关的交流与合作。

　　（九）承办市委、市政府和市市场监督管理局交办的其他工作。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。常德市药品检验所内设机构包括：本单位内设科室8个，所属事业单位0个。

　　 内设科室分别是：办公室、中药检验室、业务技术科、生化药品检验室、化学药品检验室、质量保证科、设备科、医疗器械药包材检验室。

　　所属事业单位分别是：无。

　　（二）决算单位构成。常德市药品检验所2023年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市药品检验所本级，本单位无所属二、三级预算单位，故2023年部门决算编制范围为常德市药品检验所本级。

第二部分　部门决算表

第三部分　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收入总计1218.71万元。与上年相比，减少486.81万元，减少28.54%，主要是因为技术创新平台仪器设备购置2022年已经完成，2023年仅支付尾款，项目收入减少。支出总计1218.71万元。与上年相比，减少486.81万元，减少28.54%，主要是因为技术创新平台仪器设备购置2022年已经完成，2023年仅支付尾款，项目支出减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计1218.71万元，其中：财政拨款收入1218.56万元，占99.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.15万元，占0.01%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计1218.71万元，其中：基本支出727.45万元，占59.69%；项目支出491.26万元，占40.31%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收入总计1218.56万元，与上年相比，减少485.5万元,减少28.49%，主要是因为技术创新平台仪器设备购置2022年已经完成，2023年仅支付尾款，项目收入减少。财政拨款支出总计1218.56万元。与上年相比，减少485.5万元，减少28.49%，主要是因为技术创新平台仪器设备购置2022年已经完成，2023年仅支付尾款，项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出1218.56万元，占本年支出合计的99.99%，与上年相比，财政拨款支出减少485.5万元,减少28.49%，主要是因为技术创新平台仪器设备购置2022年已经完成，2023年仅支付尾款，项目支出减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出1218.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出945.87万元，占77.62%；社会保障和就业支出234.82万元，占19.27%;住房保障支出37.87万元,占3.11%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为687.47万元,支出决算数为1218.56万元，完成年初预算的177.25%，其中：

　　1、一般公共服务支出——市场监督管理事务——药品事务。

　　年初预算为0万元，支出决算为110.53万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算未列支药品事务，财政下达指标时，将2022年结转的市抽药品、2022年结转的省抽药品及2023年省抽药品专项列入药品事务。

　　2、一般公共服务支出——市场监督管理事务——事业运行。

　　年初预算为382.6万元，支出决算为349.18万元，完成年初预算的91.27%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算把在职人员经费及公用经费都列入事业运行，财政下达指标时候，将一部分人员经费列入其他市场监督管理事务；

　　3、一般公共服务支出——市场监督管理事务——其他市场监督管理事务。

　　年初预算为146.56万元，支出决算为486.16万元，完成年初预算的331.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是：1.预算把在职人员经费及公用经费都列入事业运行，财政下达指标时候，将一部分人员经费其他市场监督管理事务；2.预算仅将市抽药品专项和事业运行经费列入该科目，财政下达指标时候将技术创新平台仪器设备购置的尾款148.59万元、仪器设备搬迁安装调试服务尾款60.55万元、捡捡检测能力提升24.89万元等也列入其他市场监督管理事务。

　　4、社会保障和就业支出——行政事业单位养老支出——行政单位离退休。

　　年初预算为0万元，支出决算为47.92万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年离退休人员的绩效考核奖励列入了行政单位离退休。

　　5、社会保障和就业支出——行政事业单位养老支出——事业单位离退休。

　　年初预算为47.01万元，支出决算为96.12万元，完成年初预算的204.47%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算事业单位离退休基础绩效奖做到事业运行，财政下达指标时，离退休人员的离退休费、基础绩效奖、绩效补贴列入事业单位离退休。

　　6、社会保障和就业支出——行政事业单位养老支出——机关事业单位基本养老保险缴费支出。

　　年初预算为49.21万元，支出决算为46.39万元，完成年初预算的94.27%。

　　7、抚恤—死亡抚恤。

　　年初预算数为0万元，支出决算为25.81万元，由于年初预算数为零无法计算百分比。2023年一名离休人员去世，财政下拨死亡抚恤金。

　　8、其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出。

　　年初预算为24.22万元，支出决算为18.58万元，完成年初预算的76.71%。

　　9、住房保障支出——住房改革支出——住房公积金。

　　年初预算为37.87万元，支出决算为37.87万元，完成年初预算的100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出727.45万元，其中：

　　人员经费677.89万元，占基本支出的93.19%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、离休费、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

　　公用经费49.56万元，占基本支出的6.81%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为8万元，支出决算为5.25万元，完成预算的65.63%，决算数小于预算数的主要原因是加强公务接待支出的管控和审批，且2021年年底配置的新电车各项费用没有达到定额标准。与上年相比增加0.43万元，增长8.92%,增长的主要原因是2022年未发生公务接待费，2023年公务接待费0.67万元。其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初数为零无法计算百分比。与上年相比减少（增加）0万元，由于上年数为零无法计算百分比。

　　公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.67万元，完成预算的67%，决算数小于预算数的主要原因是加强公务接待支出的管控和审批，与上年相比增加0.67万元，由于上年数为零无法计算百分比,增长的主要原因是2022年无公务接待支出发生。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为零无法计算百分比，减与上年相比减少（增加）0万元，因上年数为零无法计算百分比。

　　公务用车运行维护费支出预算为7万元，支出决算为4.58万元，完成预算的65.43%，决算数小于预算数的主要原因是严格管理公务用车，不超过财政规定的3.5万元／车／年的定额标准，且2021年年底配置的电车各项费用没有达到定额标准，与上年相比减少0.24万元，减少4.98%,减少的主要原因是2021年年底配置的电车各项费用没有达到定额标准。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.67万元，占12.76%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.58万元，占87.24%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无此项经费支出。

　　2、公务接待费支出决算为0.67万元，全年共接待来访团组7个、来宾30人次(陪餐19人次），主要是1.接待长沙所调研；2.接待省院风险抽样；3.接待省科技厅专家实验动物平台建设调研；4.化妆品资质认定评审；5.接待株洲所交流学习；6.接待怀化所交流学习；7.接待省院抽样工作督导调研等发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.58万元，其中：公务用车购置费0万元，常德市药品检验所更新公务用车0辆。公务用车运行维护费4.58万元，主要是车辆维修及保养支出、车辆油卡充值、车辆保险等支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　本单位无政府性基金预算收支。

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　本单位无国有资本经营预算收支。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2023年度本单位开支会议费0万元；开支培训费2.72万元，用于开展:1.事业单位工作人员培训2次，人数全体在职在编人员21人，内容为事业单位工作人员培训；2.压力锅操作与安全管理培训，人数1人，内容为压力锅操作与安全管理培训；3.检验检测机构实验室质量监督管理培训，人数1人；4.内审人员综合业务提升培训，人数1人；5.药典检验技术与实操培训，人数2人；6.实验室从业人员能力提升培训，人数全体检验员；7.资质认定培训，人数1人；2023年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本单位2023年度政府采购支出总额193.38万元，其中：政府采购货物支出190.52万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.86万元。授予中小企业合同金额140.56万元，占政府采购支出总额的72.69%，其中：授予小微企业合同金额63.13万元，占政府采购支出总额的32.65%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的73.78%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。   

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备19台（套）；单位价值100万元以上专用设备3台（套）。

　　十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理工作开展情况

　　 2023年本单位严格按照财政要求，开展了部门整体支出绩效评价半年绩效监控及专项绩效评价，上报绩效评价表格及绩效评价报告。

　　（二）部门（单位）整体支出绩效情况

　　组织对常德市药品检验所等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1218.71万元，从评价情况来看，评价结果为“优”，详见第五部分附件。

　　（三）存在的问题及原因分析

　　1、部分项目资金因指标下达较迟造成支付进度滞后，项目资金有结转，预算执行有待进一步完善细化。

　　2、内控制度需进一步完善，我单位内部机构进行了优化，建立健全了财务管理制度、内控制度等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。

　　下一步改进措施：一是加快项目资金预算执行进度，减少专项资金结转。二是科学合理编制预算，严格执行预算，提高资金使用效率。

　　第四部分　名词解释

　　一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

　　二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

　　三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

　　四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分　附 件

　　2023年度常德市药品检验所整体支出绩效自评报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）单位的机构、人员情况

　　常德市药品检验所为常德市市场监督管理局下属全额拨款事业单位，副处级建制。根据市编委办核定，市食品药品检验所内设科室8个，所属事业单位0个，全部纳入2023年部门决算编制范围。内设科室分别是办公室、中药检验室、业务技术科、生化药品检验室、化学药品检验室、质量保证科、设备科、医疗器械药包材检验室。无下属单位。

截至2023年12月31日，我所在职人员24人，退休人员23人（均系财政供养人员），临聘编外人员10人，共计57人。

　　（二）单位主要职责

　　1、负责化妆品、药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、洁净环境等检验检测工作；依法承担药品检验结果的复验。

　　2、承担主管部门下达的抽样检测任务。

　　3、承担药品和化妆品生产、经营和使用单位的委托检验。

　　4、承担与药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、化妆品质量有关的科研和技术服务工作，并在上级食品药品检验机构的指导下开展相关的快速检验工作。

　　5、开展对药品、医疗器械和化妆品生产、经营、使用单位质量检验机构的业务指导，培训有关专业技术人员。

　　6、负责提供辖区内药品、化妆品质量公报所需技术数据和质量分析报告；负责综合上报与反馈药品、化妆品质量检测信息。

　　7、配合市场监督管理部门开展相关监督执法和突发事件的应急处置。

　　8、开展与药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、化妆品质量技术监督有关的交流与合作。

　　9、承办市委、市政府和市市场监督管理局交办的其他工作。

　　（三）财务情况

　　2023年全年收入1218.7万元，其中：财政拨款1218.56万元，其他收入0.14万元。2023年全年事业支出1218.7元，（其中基本支出727.44万元，项目支出491.26万元 ）工资福利支出506.66万元，占总支出比41.57%；商品和服务支出339.8万元，占总支出比27.88%；对个人和家庭的补助支出171.89万元，占总支出比14.1%；资本性支出200.35万元，占总支出比16.44%。

　　2023年度, 药检所项目支出491.26万元，具体为：省级药品84.83万元（含上年结转22.75万元），市级药品抽检(事业发展专项）154.44万元（含上年结转25.7万元），搬迁仪器设备安装调试60.55万元，国检中心技术创新平台仪器设备购置148.59万元，检验检测能力提升24.89万元，事业运行经费17.82万元，其他资金0.14万元。

　　（四）绩效目标

　　通过对本单位整体支出绩效自评，了解2023年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本部门支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行药品、化妆品安全检验检测职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益，促进当地经济健康发展。

　　二、一般公共预算支出情况

　　2023年药检所一般公共预算收入1218.56万元，一般公共预算支出1218.56万元，主要涉及一般公共服务支出945.87万元、社会保障和就业支出234.82万元、住房保障支出37.87万元。

　　（一）基本支出情况

　　人员经费支出情况

　　2023年度，市药检所人员经费支出678.55万元，比预算支出478.47万元多200.08万元，主要原因是工资调标和预算未包含离退休人员绩效考核奖和政策性补贴。

　　日常公用经费支出情况

　　2023年度，市药检所日常公用经费支出49.55万元，比预算支出62.44万元减少12.89万元，主要原因是：2023年我所17.82万元事业运行经费作为项目核算，列入项目支出。我所日常公用经费使用规范合理，每笔开支严格按照年度预算请款、严格按照财政政策和财务管理制度支出，签批手续齐全，程序合理合规。

　　“三公经费”支出使用和管理情况

　　2023年度，市食药检所公共预算财政拨款“三公”经费支出5.25万元，比预算支出8万元减少了2.75万元，变化的原因为：1.2021年12月市机关事务局根据我所实际情况为我所配置了一台新能源业务用车，2023年没有油费产生，维修费相对不多。2.2022年我所没有产生公务接待费，2023年产生公务接待费0.67万元。

　　（二）项目支出情况

　　三、政府性基金预算支出情况

　　无

　　四、国有资本经营预算支出情况

　　无

　　五、社会保险基金预算支出情况

 　　无

　　六、部门整体支出绩效情况

　　2023部门整体支出绩效自评结果显示，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标，所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。部门整体支出绩效情况如下：

　　（一）经济效益评价

　　1.预算收入方面，全面完成市级财政下达的预算收入。

　　2.预算执行方面，全年预算支出总额控制在预算总额以内。

　　3.预算管理方面，制度执行总体较为有效。

　　4.资产管理方面，建立了资产管理制度，定期对资产进行了盘点和清理，总体执行较好。

　　（二）社会效益评价

　　2023年，我所省抽药品实际承检药品流通环节24个品种59批及药品生产环节71个品种93批共计192批，其中化学药66个品种104批，中成药22个品种39批，中药饮片7个品种7批，医院制剂2个品种2批。所有批次于10月25日全部完成，全检率99.3%（偏离项目因缺少仪器已向省药监局申请偏离并获同意），合格率100%。另外，2023年10月份追加40批配方颗粒的检验任务，并于11月28日全部完成，所有批次全检率100%，合格率97.5%（偏离项目因缺少仪器已向省药监局申请偏离并获同意）。 2023年我所共完成市级药品抽检175个品种208件，除开15件案件检品外，其中化学药81个品种98件，中成药69个品种84件，中药饮片10个品种11件。其中11件检品来自流通环节，182件检品来自使用单位；另外1件案件检品来自使用环节，其余14件案件检品均由常德市鼎城区公安局食品药品犯罪侦查大队(委托抽样)提供。 我所承检的208件检品，除开15件案件检品外，其中有1件不合格，不合格项目为含量测定维生素D3。案件检品红白胶囊检出醋酸泼尼松、氨基比林；案件检品鹿茸虫草片、金戈、灯泡形状红瓶药丸、极品伟哥、持久猛男、红钻伟哥、美国A片（天然伟哥）均检出西地那非；案件检品高效骨痛康胶囊、高效风湿定、筋骨宁均检出对乙酰氨基酚。所有检品做到了检验报告书格式规范，内容真实齐全，数据准确，结论明确。报告书签发时限符合规定，原始记录内容准确，真实，完整，检验标准适用准确，检验数据完整可追溯，为执法办案提供了依据，为保障用药安全作出了积极贡献。 

　　我所在完成的各类检品中，无一因差错引发投诉或司法诉讼，顾客满意率100%，没有发生安全生产和责任事故，检品周期达标率100%，检验报告书准确率达100％。辖区内未发生影响恶劣的药品安全事故。

　　七、存在的问题及原因分析

　　1.部分项目资金因指标下达较迟造成支付进度滞后，项目资金有结转，预算执行有待进一步完善细化。

　　2.内控制度需进一步完善，我单位内部机构进行了优化，建立健全了财务管理制度、内控制度等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。

　　八、下一步改进措施

　　1.加快项目资金预算执行进度，减少专项资金结转。

　　2.科学合理编制预算，严格执行预算，提高资金使用效率。

　　九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

　　为加强财政支出管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，根据《常德市财政局关于开展2023年度预算支出绩效自评工作的通知》结合所自身的情况对财政支出进行绩效评价，为保证评价工作顺利开展，制定了评价方案。经综合评价， 2023年部门整体支出绩效评价得分96分，评价结果为优 ，具体评分情况见附件。按要求公开。 

　　十、其他需要说明的情况

　　无

　　报告需要以下附件：

　　1.部门整体支出绩效评价基础数据表

　　2.部门整体支出绩效自评表

　　3.项目支出绩效自评表（一个项目支出一张表）