常德市食品药品检验所2021年度部门决算公开

目   录

第一部分常德市食品药品检验所单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分　常德市食品药品检验所单位概况

　　一、部门职责

　　（一）负责药品、药用包材、药用辅料、化妆品、医疗器械、洁净环境等检验检测工作；依法承担药品检验结果的复验。

　　（二）承担主管部门下达的抽样检测任务。

　　（三）承担药品和化妆品生产、经营和使用单位的委托检验。

　　（四）承担与药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、化妆品质量有关的科研和技术服务工作，并在上级食品药品检验机构的指导下开展相关的快速检验工作。

　　(五)开展对药品、医疗器械和化妆品生产、经营、使用单位质量检验机构的业务指导，培训有关专业技术人员。

　　（六）负责提供辖区内药品、化妆品质量公报所需技术数据和质量分析报告；负责综合上报与反馈药品、化妆品质量检测信息。

　　（七）配合市场监督管理部门开展相关监督执法和突发事件的应急处置。

　　（八）开展与药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、化妆品质量技术监督有关的交流与合作。

　　（九）承办市委、市政府和市市场监督管理局交办的其他工作。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。根据市编委办核定，常德市食品药品检验所内设科室8个，所属事业单位0个，全部纳入2021年部门决算编制范围。

　　内设科室分别是：办公室、中药检验室、业务技术科、生化药品检验室、化学药品检验室、质量保证科、设备科、医疗器械药包材检验室。

　　所属事业单位分别是：无。

　　（二）决算单位构成。本单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市食品药品检验所本级，本单位无所属二、三级预算单位，故2021年部门决算编制范围为常德市食品药品检验所本级。

第二部分　部门决算表

第三部分　2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收入总计1574.43万元。与上年相比，增加739.48万元，增长88.56%，主要是因为财政下拨技术创新平台仪器设备购置款640.7万元以及2021年绩效考核奖励增加，人员经费增加。支出总计1574.43万元。与上年相比，增加659.46万元，增长81.03%，主要是因为支付财政下拨技术创新平台仪器设备购置款640.7万元以及2021年绩效考核奖励增加，人员经费增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2021年度收入合计1516.51万元，其中：财政拨款收入1516.51万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2021年度支出合计1574.43万元，其中：基本支出678.23万元，占43.08%；项目支出896.20万元，占56.92%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收入总计1574.43万元，与上年相比，增加739.48万元,增长88.56%，主要是因为财政下拨技术创新平台仪器设备购置款640.7万元以及2021年绩效考核奖励增加，人员经费增加。财政拨款支出总计1574.43万元。与上年相比，增加659.43元，增长81.03%，主要是因为支付财政下拨技术创新平台仪器设备购置款640.7万元以及2021年绩效考核奖励增加，人员经费增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度财政拨款支出1574.43万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加659.43万元，增长81.03%，主要是因为支付财政下拨技术创新平台仪器设备购置款640.7万元以及2021年绩效考核奖励增加，人员经费增加。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度财政拨款支出1574.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1402.85万元，占89.1%；社会保障和就业支出130.62万元，占8.30%;住房保障支出40.96万元，占2.6%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度财政拨款支出年初预算数为722.73万元，支出决算数为1574.43万元，完成年初预算的217.84%，其中：

　　1、一般公共服务支出——市场监督管理事务——行政运行。

　　年初预算为0万元，支出决算为22.91万元，由于预算数为0 ，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算把在职人员经费列入事业运行，财政下达指标时，将22.91万元列入行政运行。

　　2、一般公共服务支出——市场监督管理事务——药品事务。

　　年初预算为0万元，支出决算为136.62万元，由于预算数为0 ，无法计算百分比，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算把药品市抽专项经费列入其他市场监督管理事务，财政下达指标时，将128.74万元市抽药品专项列入药品事务。

　　3、一般公共服务支出——市场监督管理事务——事业运行。

　　年初预算为546.55万元，支出决算为281.46万元，完成年初预算的51.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是：1.预算把在职人员经费及公用经费都列入事业运行，财政下达指标时候，将一部分人员经费列入行政运行和其他市场监督管理事务；2.预算把离退休人员绩效考核、综治考核、文明单位奖都放在事业运行，财政下达指标时候，一部分列入职业单位离退休，一部分列入行政单位离退休。

　　4、一般公共服务支出——市场监督管理事务——其他市场监督管理事务。

　　年初预算为128.74万元，支出决算为944.75万元，完成年初预算的733.84%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算把在职人员经费及公用经费都列入事业运行，财政下达指标时候，将一部分人员经费列入行政运行和其他市场监督管理事务。

　　5、其他一般公共服务支出——其他一般公共服务支出。

　　年初预算为0万元，支出决算为17.1万元，由于预算数为0 ，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：机关事务局为我所配备一辆充电业务用车，财政指标下达时，列入其他一般公共服务支出。

　　6、社会保障和就业支出——行政事业单位养老支出——行政单位离退休。

　　年初预算为0万元，支出决算为37.4万元，由于预算数为0 ，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算把离退休人员支出列入事业单位离退休，财政指标下达时，把离退休人员一部分年底绩效奖励列入行政单位离退休。

　　7、社会保障和就业支出——行政事业单位养老支出——事业单位离退休。

　　年初预算为10.96万元，支出决算为88.76万元，完成年初预算的809.85%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算事业单位离退休只包含离退休费和单位发放津补贴，财政下达指标时，离退休人员绩效考核、综治考核、文明单位奖一部分列入职业单位离退休，一部分列入行政单位离退休。

　　8、社会保障和就业支出——行政事业单位养老支出——机关事业单位职业年金缴费支出。

　　年初预算为0万元，支出决算为4.45万元，由于预算数为0 ，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算职业年金缴费列入事业运行。

　　9、住房保障支出——住房改革支出——住房公积金。

　　年初预算为0万元，支出决算为4.45万元，由于预算数为0 ，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算职业年金缴费列入事业运行。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度财政拨款基本支出678.23万元，其中：人员经费575万元，占基本支出的84.78%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、离休费、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费103.23万元，占基本支出的15.22%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加、其他商品和服务支出。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费支出决算总体情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为26.1万元，支出决算为24万元，完成预算的91.95%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0 ，无法计算百分比。

　　公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是加强公务接待支出的管控和审批，2021年无公务接待支出发生，与上年相比减少0.36万元，减少100%,减少的主要原因是加强公务接待支出的管控和审批，2021年无公务接待支出发生。

　　公务用车购置费支出预算为17.1万元，支出决算为17.1万元，完成预算的100%，与上年相比增加17.1万元，增加100%,增加的主要原因是2021年机关事务局为我所配备一辆充电业务用车，价值17.1万元。

　　公务用车运行维护费支出预算为7万元，支出决算为6.9万元，完成预算的98.57%，决算数小于预算数的主要原因是严格管理公务用车，不超过财政规定的3.5万元／车／年的定额标准，与上年相比增加1.5万元，增加27.78%,增加的主要原因是疫情过后，车辆使用频率增加，但严格管理，不超过财政规定的3.5万元／车／年的定额标准。

　　（二）“三公”经费支出决算具体情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算24万元，占100%。其中：

　　1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,无此项经费支出。

　　2.公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，无此项经费支出。

　　3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为24万元，其中：公务用车购置费17.1万元，常德市食品药品检验所更新公务用车1辆。公务用车运行维护费6.9万元，主要是车辆维修及保养支出、车辆油卡充值、车辆保险等支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

　　本单位无政府性基金收支。

　　九、机关运行经费支出说明

　　2021年度本单位机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加0 万元，增长0%，主要原因是：我单位为事业单位，无机关运行经费。比上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位为事业单位，机关运行经费为0，本单位的公用经费共计103.23万元。

　　十、一般性支出情况说明

　　2021年度本单位开支会议费0万元；开支培训费1.44万元，用于开展1.检验员能力提升网络培训，人数全体检验员，内容为检验能力提升；2.药品微生物检验网络培训，人数全体检验员，内容为药品微生物培训；3.中药质量控制培训，人数1人；4.中药中禁用农药及真菌毒素检验培训，人数1人；5.化妆品培训，人数1人；6.化妆品检测网络培训，人数全体检验员；2021年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

　　十一、政府采购支出说明

　　2021年度本单位政府采购支出总额797.53万元，其中：政府采购货物支出783.76万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出13.77万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十二、国有资产占用情况说明

　　截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备12台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十三、2021年度预算绩效情况说明

　　（1）绩效管理评价工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金128.74万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

　　组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看无。

　　组织对常德市食品药品检验所等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1574.43万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，评价结果为“优”，详见第五部分附件。

　　（2）部门决算中项目绩效自评结果。

　　“事业发展专项—药品检验专项经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为150.63万元（含上年结转21.89万元），执行数为150.63万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是药品检测准确率达到100%。二是成本控制在预算范围内。三是群众对本单位的工作质量满意度到90%以上。发现的主要问题及原因：项目抽检批次计划是120批次，实际完成95批次，主要原因是市局药品流通科抽检没有抽到计划数，95批次其中有40批次是案件检品。下一步改进措施：一是加快项目资金预算执行进度，减少专项资金结转。二是科学合理编制预算，严格执行预算，提高资金使用效率。

　　（3）部门评价项目绩效评价结果。

　　无部门评价项目。

第四部分　名词解释

　　一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

　　二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

　　三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

　　四、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分　附  件

2021年度常德市食品药品检验所整体支出绩效自评报告

　　一、单位基本情况

　　（一）单位的机构、人员情况

　　常德市食品药品检验所为常德市市场监督管理局下属全额拨款事业单位，副处级建制。根据市编委办核定，市食品药品检验所内设科室8个，所属事业单位0个，全部纳入2021年部门决算编制范围。内设科室分别是办公室、中药检验室、业务技术科、生化药品检验室、化学药品检验室、质量保证科、设备科、医疗器械药包材检验室。无下属单位。

　　截止2021年12月31日，我所在职人员26人，离休人员1人，退休人员22人（均系财政供养人员），临聘编外人员10人，共计59人。

　　（二）单位主要职责

　　1、负责化妆品、药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、洁净环境等检验检测工作；依法承担药品检验结果的复验。

　　2、承担主管部门下达的抽样检测任务。

　　3、承担药品和化妆品生产、经营和使用单位的委托检验。

　　4、承担与药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、化妆品质量有关的科研和技术服务工作，并在上级食品药品检验机构的指导下开展相关的快速检验工作。

　　5、开展对药品、医疗器械和化妆品生产、经营、使用单位质量检验机构的业务指导，培训有关专业技术人员。

　　6、负责提供辖区内药品、化妆品质量公报所需技术数据和质量分析报告；负责综合上报与反馈药品、化妆品质量检测信息。

　　7、配合市场监督管理部门开展相关监督执法和突发事件的应急处置。

　　8、开展与药品、药用包材、药用辅料、医疗器械、化妆品质量技术监督有关的交流与合作。

　　9、承办市委、市政府和市市场监督管理局交办的其他工作。

　　（三）财务情况

　　2021年全年收入1516.5万元，其中：财政拨款1516.5元，无其他收入。2021年全年事业支出1574.43元，（其中基本支出678.23万元，项目支出896.2万元 ）工资福利支出443.22万元，占总支出比28.15%；商品和服务支出226.32万元，占总支出比14.37%；对个人和家庭的补助支出131.78万元，占总支出比8.37%；资本性支出773.11万元，占总支出比49.11%。

2021年度, 食药检所项目支出896.2万元，具体为：省级抽检87.63万元（含上年结转35.63万元），市级抽检(事业发展专项）150.78万元（含上年结转22.04万元），业务车辆购置17.1万元，国检中心技术创新平台仪器设备购置640.7万元。

　　（四）绩效目标

　　部门绩效总目标

　　通过对本单位整体支出绩效自评，了解2021年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本部门支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行药品、化妆品安全检验检测职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益，促进当地经济健康发展。

　　2021年度部门绩效目标

　　目标1：按照规定准确、高效的完成药品、化妆品、医疗器械检验任务及三废处理工作；           

　　目标2：提高药械化检验人员的综合业务素质。

　　二、一般公共预算支出情况

　　2021年食药检所一般公共预算收入1516.5万元，一般公共预算支出1574.43万元，主要涉及一般公共服务支出1402.85万元、社会保障和就业支出130.62万元、住房保障支出40.96万元。

　　（一）基本支出情况

　　人员经费支出情况

　　2021年度，市食药检所人员经费支出575万元，比预算支出501.4万元多73.6万元，主要原因是工资调标及绩效考核奖励的增加。

　　日常公用经费支出情况

　　2021年度，市食药检所日常公用经费支出103.23万元，比

　　预算支出68.77万元增加34.46万元，主要原因是：1.2021年我所对桃源清江浦、石门雁池五通庙两地乡村振兴帮扶资金各5万元，共计10万元。2.用事业运行经费支付工会费13.07万元到工会账户。3.用事业运行经费支付“协同办公系统”及“智慧市场监管”网络资费5.07万元。我所日常公用经费使用规范合理，每笔开支严格按照年度预算请款、严格按照财政政策和财务管理制度支出，手续齐全，程序合法。

　　“三公经费”支出使用和管理情况

　　2021年度，市食药检所公共预算财政拨款“三公”经费支出24万元，比预算支出9万元增加了15万元，增加的原因为：2021年12月市机关事务局根据我所实际情况为我所配置了一台业务用车，原值17.1万元，旧业务用车按照规定上缴。

　　（二）项目支出情况

　　专项资金支出情况

　　2021年市食药所专项资金支出896.2万元。2121年收到市抽药品检验专项资金128.74万元，实际使用150.78万元（含上年结转22.04万元）；收到省抽药品检验专项资金52万元，实际使用87.62万元（含上年结转35.62万元）；收到业务车辆购置款17.1万元，实际支出17.1万元；收到国检中心技术创新平台仪器设备购置款640.7万元，实际支出640.7万元。专项资金都做到了专款专用，专账核算。

　　政府采购管理情况。

　　2021年度，市药检所严格执行《常德市2021—2022年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》通知要求，凡属政府采购项目做到了“应采必采”。全年共采购金额797.53万元（含电子卖场），其中专用设备购置756.01万元。

　　三、政府性基金预算支出情况 

　　无

　　四、国有资本经营预算支出情况  

　　无

　　五、社会保险基金预算支出情况  

　　无

　　六、部门整体支出绩效情况   

　　2021年部门整体支出绩效自评结果显示，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标，所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。部门整体支出绩效情况如下：

　　（一）经济效益评价

　　1、预算收入方面，全面完成市级财政下达的预算收入。

　　2、 预算执行方面，全年预算支出总额控制在预算总额以内。

　　3、预算管理方面，制度执行总体较为有效。

　　4、资产管理方面，建立了资产管理制度，定期对资产进行了盘点和清理，总体执行较好。

　　（二）社会效益评价

　　截止2021年12月31日，食药检所省级药品监督抽检已完成133批次检验任务，经检验全部合格；市级药品监督抽检已完成95批次检验任务，其中中西成药60批次、中药饮片20批次计划抽验任务已全部完成，经检验全部合格；用于案件办理及投诉举报等应急抽检计划40批次，已完成15批次，不合格4批次，已交至市局综合执法支队处置。市级化妆品抽检 20批次计划抽验任务，10月底前已完全部，经检测全部合格。市级医疗器械抽检 13批次计划抽验任务，10月底前已全部完成，经检测2批次不合格，已交至市局综合执法支队处置，切实保障全市民众用药用械用妆安全。

　　在完成的各类检品中，无一因差错引发投诉或司法诉讼，顾客满意率100%，没有发生安全生产和责任事故，检品周期达标率100%，检验报告书准确率达100％。辖区内未发生影响恶劣的药品安全事故。

　　（三）效率性评价和有效性评价

　　预算安排的基本支出保障正常的工作运转，市食药检所在预算安排的项目支出执行上严格遵守各项财经纪律，在项目资金的使用上严守法律底线、纪律底线、道德底线。

　　七、存在的问题及原因分析

　　1、部分项目资金因指标下达较迟造成支付进度滞后，项目资金有结转，预算执行有待进一步完善细化。

　　2、内控制度需进一步完善，我单位内部机构进行了优化，建立健全了财务管理制度、内控制度等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。

　　八、下一步改进措施

　　1、加快项目资金预算执行进度，减少专项资金结转。

　　2、科学合理编制预算，严格执行预算，提高资金使用效率。

　　九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

　　为加强财政支出管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，根据常办发〔2022〕11号关于开展2021年度预算支出绩效自评工作的通知，结合所自身的情况对财政支出进行绩效评价，为保证评价工作顺利开展，制定了评价方案。经综合评价， 2021年部门整体支出绩效评价得分98分，评价结果为优 ，具体评分情况见附件。 

　　十、其他需要说明的情况

　　无

　　附件：

　　　1.部门整体支出绩效评价基础数据表

　　　2.部门整体支出绩效自评表

　　　3.项目支出绩效自评表（一个项目支出一张表）

附件１

2021年度部门整体支出绩效评价基础数据表

填报单位：常德市食品药品检验所

说明：“项目支出”需要填报基本支出以外的所有项目支出情况，“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。

附件２

2021年度部门整体支出绩效自评表

附件３－１

2021年度项目支出绩效自评表

备注：一个项目支出一张表。

附件３－２

2021年度项目支出绩效自评表

备注：一个项目支出一张表。

常德市食品药品检验所2021年度部门决算公开说明.docx